Stock options beneficiary

TERMOS E CONDIÇÕES DOS PRÊMIOS DE OPÇÃO DE AÇÕES A partir de 1º de janeiro de 2011 Estes termos e condições são autorizados pelo Comitê de Remuneração e Benefícios do Conselho de Administração. Eles são considerados incorporados e fazem parte de todos os prêmios de Opção de Compra de Ações emitidos em ou após 1º de janeiro de 2011 sob o Plano de Incentivo a Ações da Alcoa de 2009, conforme a última alteração anterior à concessão (o Plano 147). Os termos definidos no Plano têm os mesmos significados nestes termos e condições, exceto que a Alcoa ou a Empresa significa a Alcoa Inc. ou qualquer uma de suas subsidiárias ou afiliadas controladas. Termos e condições gerais 1. Os prêmios da opção de compra de ações estão sujeitos aos termos e condições estabelecidos na conta do Participant146s no site da Merrill Lynch146s OnLine reg benefits. ml. as disposições do Plano e as disposições destes termos e condições. 2. O preço de concessão de uma opção de compra de ações é de 100 do Valor Justo de Mercado por Ação na data da outorga, a menos que a conta do Participante esteja no site on-line da Merrill Lynch146s. especifica um preço de subvenção mais alto. 3. O Valor de Mercado Apropriado148 por Ação em qualquer data é o preço de fechamento por Ação naquela data, conforme relatado na Bolsa de Nova York ou em outra bolsa de valores na qual as Ações são negociadas principalmente. Se a Bolsa de Valores de Nova York ou outra bolsa de valores não estiver aberta para negócios na data em que o Valor Justo de Mercado estiver sendo determinado, o preço de fechamento informado para o próximo dia útil no qual a troca estiver aberta será usado. 4. A data de vencimento de uma Opção de Compra de Ações é de dez anos após a data da concessão. Exercício e Exercício 5. As Opções de Ações são investidas em um terço do Prêmio no primeiro aniversário da data de concessão, em um terço do Prêmio no segundo aniversário da data de concessão e em um terço do Prêmio. no terceiro aniversário da data de concessão. 6. Ressalvado o disposto no parágrafo 8, uma vez exercida, a Opção poderá ser exercida até sua data de expiração, desde que o Participante se mantenha empregado da Companhia. Termos e condições da opção de compra de ações de 2011 (janeiro de 2011) 7. Com exceção do disposto no parágrafo 8: Aposentadoria. uma Opção de Compra de Ações não é perdida se for detida por um Participante que se aposentar pelo menos 6 meses após a data de concessão sob um plano da Companhia (ou se não houver plano da Companhia, um plano de aposentadoria) no qual o Participante é elegível pagamento de um benefício de aposentadoria. Nesse caso, qualquer parcela não investida da Opção de Compra de Ações obedecerá ao cronograma original de concessão da outorga, e qualquer Opção de Compra que seja exercida permanecerá exercível até o período inicial de cinco anos a partir da data da aposentadoria ou da data original de vencimento da outorga. a opção de ações. Alienação. se uma Opção de Compra de Ações for detida por um Participante identificado pela Companhia como tendo sido rescindido de um emprego na Empresa como resultado de um desinvestimento de um negócio ou parte de um negócio da Empresa e o Participante se tornar um empregado de (ou for alugado ou destacado para) a entidade que adquire o negócio na data do fechamento, ou o Participante não é oferecido emprego com a entidade adquirente do negócio e é rescindido pela Companhia dentro de 90 dias do fechamento da venda, então, no discricionariedade do Diretor Presidente da Alcoa Inc. Qualquer parte não investida da Opção de Compra de Ações continuará a ser adquirida sob o cronograma de aquisição original e, uma vez exercida, será exercível na data de vencimento original da Opção de Compra ou três anos após a data da opção. data do término do vínculo empregatício do Participante com a Companhia e dos Termos e Condições da Opção de Compra de Ações de 2011 (janeiro de 2011). Qualquer parte adquirida da Opção de Compra de Ações permanecerá exercível em t antes da data de vencimento original da Opção de Compra de Ações ou dois anos a partir da data em que o Empregado do Participante tenha sido encerrado. Para os fins deste parágrafo, o emprego por parte da entidade que adquire o negócio148 inclui o emprego por uma subsidiária ou afiliada da entidade que adquire o negócio e a 147divestiture de um negócio148 significa a venda de ativos ou ações resultando na venda de uma empresa em funcionamento. A alienação de uma empresa148 não inclui o encerramento de uma fábrica ou outro encerramento de uma empresa. Rescisão do Emprego. se uma Opção de Compra de Ações for detida por um Participante cujo emprego com a Companhia for rescindido por qualquer razão diferente das descritas acima neste parágrafo 8, quaisquer Opções de Ações não investidas serão perdidas na data do término do vínculo empregatício e quaisquer Opções de Ações adquiridas permanecerão exercível por 90 dias após a data de término do emprego. Exercício da Opção e Pagamento do Preço de Exercício 9. Uma opção exercida, exercível, é exercida quando uma notificação assinada de exercício é recebida pelo site OnLine reg website benefits. ml da Merrill Lynch146s. 10. O pagamento integral do preço de compra de uma opção de compra de ações é devido na data do exercício. O pagamento do preço de compra da opção pode ser feito: em dinheiro (incluindo um exercício escritural148 assistido pela corretora148 descrito no parágrafo seguinte) ou pela entrega ou apresentação de Ações que foram possuídas pelo Participante durante o Período Mínimo de Detenção (conforme definido abaixo). ) e que tenham um Valor Justo de Mercado agregado na data de exercício, o qual, juntamente com qualquer pagamento em dinheiro, iguala ou excede o preço de compra da Opção de Compra de Ações. 11. Um Participante pode optar por pagar o preço de compra à vista da opção através de um exercício sem dinheiro assistido por corretor, 148 usando o Merrill Lynch146s OnLine reg website benefits. ml. Até a data do exercício, o Participante deverá entregar a instrução do Participante orientando e obrigando a corretora a (a) vender Ações (ou uma parcela suficiente das Ações) adquiridas no exercício da opção e (b) remeter à Companhia uma parte suficiente dos recursos da venda para pagar o preço total de compra e qualquer retenção de imposto resultante do exercício. Tais proventos são devidos até o terceiro dia de negociação após a data do exercício. 12. As ações de propriedade de um Participante incluem (a) aquelas registradas no nome do Participante (ou registradas conjuntamente com outra pessoa), (b) aquelas mantidas em uma conta de corretagem pertencente aos Termos e Condições da Opção de Compra de Ações de 2011 (janeiro de 2011) ou em conjunto com outra pessoa, e (c) aqueles mantidos em uma relação de confiança, parceria, sociedade limitada ou outra entidade para o benefício do Participante individualmente (ou para o benefício do Participante em conjunto com outra pessoa). Não obstante o acima exposto, as Acções detidas por um Participante não incluem Acções detidas em qualquer plano qualificado, IRA ou acordos diferidos de imposto diferenciado ou Acções que de outro modo estejam sujeitas a potenciais limitações contabilísticas relativas à sua utilização em transacções de swaps de acções. A Companhia pode exigir verificação ou comprovante de propriedade ou duração de propriedade de quaisquer ações entregues em pagamento do preço de compra de uma opção. 13. O termo Período Minimo de Detenção148 significa 6 meses ou qualquer outro período, se houver, que se qualifica como o período de mensuração para 147% das ações maduras, de acordo com os princípios contábeis geralmente aceitos e aplicáveis. Ao calcular o número de ações disponíveis para entrega para pagar o preço de compra de uma opção, as ações adquiridas mediante o exercício de uma opção de compra (incluindo quaisquer ações entregues ou trocadas para pagar o preço de compra ou impostos retidos na fonte) serão desconsideradas até a expiração da opção. o Período Mínimo de Retenção após o exercício. 14. Todos os impostos que devam ser retidos nos termos da legislação tributária aplicável em conexão com o recebimento de Ações do Participante mediante o exercício de uma Opção de Compra de Ações, deverão ser pagos pelo Participante, em dinheiro, imediatamente mediante aconselhamento, a menos que o Participante cumpra os parágrafos seguintes. pagamento usando Ações. 15. Um Participante pode satisfazer sua obrigação de pagar os impostos retidos na fonte exigidos sobre tal exercício, fazendo com que a Alcoa retenha as Ações a serem emitidas mediante o exercício do número de Ações com Valor Justo de Mercado na data do exercício igual ao valor retido na fonte. ser pago. Os impostos retidos na fonte nos Estados Unidos incluem impostos de renda aplicáveis, impostos federais e estaduais de compensação de desemprego e impostos FICA / FUTA. 16. O valor dos impostos que podem ser pagos por um Participante utilizando as Ações retidas do exercício da Opção de Compra de Ações será determinado pela aplicação das taxas mínimas exigidas pelos regulamentos fiscais aplicáveis. 17. A escolha de utilizar Acções para satisfazer uma obrigação de retenção do Participante deve ser feita, por escrito, o mais tardar no momento do exercício da opção. 18. Os participantes terão o direito de designar um ou mais beneficiários para receber todas as Opções de Ações que não foram exercidas no momento da morte do Participante. Todas as designações dos beneficiários estarão em um formulário de designação de beneficiário aprovado para o Plano. Cópias do formulário estão disponíveis no Communications Center on Merrill Lynch146s Benefícios OnLine reg benefits. ml. Termos e condições da opção de compra de ações de 2011 (janeiro de 2011) 19. As designações de beneficiários em um formulário aprovado entrarão em vigor no momento em que forem recebidas pelo Merrill Lynch146s OnLine reg website benefits. ml. Um Participante pode revogar a designação de um beneficiário a qualquer momento por meio de notificação por escrito ao Merrill Lynch146s OnLine reg website benefits. ml ou preenchendo um novo formulário de designação. Qualquer formulário de designação previamente apresentado por um Participante será automaticamente revogado e substituído por um formulário posteriormente arquivado. 20. Um Participante terá o direito de designar qualquer número de beneficiários no formulário, e os beneficiários poderão ser pessoas físicas ou jurídicas. 21. A falha de qualquer Participante em obter qualquer assinatura recomendada no formulário não invalidará a designação do beneficiário nem proibirá a Alcoa de tratar tal designação como válida e eficaz. Nenhum beneficiário irá adquirir qualquer interesse benéfico ou outro em qualquer Opção de Compra de Ações antes da morte do Participante que designou tal beneficiário. 22. A menos que o Participante indique no formulário que um beneficiário nomeado deve receber opções não exercidas somente com a morte anterior de outro beneficiário nomeado, todos os beneficiários designados no formulário terão direito e devem participar do exercício da opção. Salvo indicação em contrário, todos esses beneficiários terão uma participação igual e indivisa em todas as Opções de Ações. 23. Caso um beneficiário morra após o Participante, mas antes que a opção seja exercida, os direitos e os interesses desse beneficiário na opção concedida serão transferíveis por vontade e testamento do beneficiário ou pelas leis de descida e distribuição. Um beneficiário nomeado que predecesse o Participante não obterá nenhum direito ou participação em uma opção de compra de ações, nem qualquer pessoa reivindicando em nome de tal indivíduo. A menos que especificamente indicado de outra forma pelo Participante no formulário, os beneficiários designados por classe (como 147 crianças, 148 147 crianças, 148 etc.) serão considerados como se referindo aos membros da classe que vivem no momento da morte do Participante, e todos os membros da classe a classe será considerada como tendo 147 per capita .148 24. As Opções de Ações adquiridas podem ser transferidas para um ou mais membros imediatos da família, individualmente ou em conjunto. Um trust, cujo beneficiário é o participante ou um familiar imediato, será considerado um membro da família para fins dessas regras. 25. Uma transferência entrará em vigor na data da notificação por escrito do mesmo, em um formulário aprovado para esse fim. Cópias do formulário estão disponíveis no Centro de Comunicações sobre os Benefícios on-line do Merrill Lynch146s reg website benefits. ml. Como condição para a transferência, o Participante deverá concordar em permanecer responsável por pagar em dinheiro os impostos aplicáveis ​​devidos sobre o exercício da opção pelo cessionário. O Participante ou a propriedade do Participante será obrigado a fornecer evidência suficiente da capacidade de pagar tais impostos mediante solicitação da Companhia. 26. Uma transferência será irrevogável e nenhuma transferência subsequente pelo cessionário será efetiva. Não obstante o acima exposto, um cessionário terá o direito de designar um beneficiário dos Termos e Condições da Opção de Compra de Ações de 2011 (janeiro de 2011), de acordo com as disposições dos parágrafos 18 a 23 acima. Exceto quando um beneficiário for designado, em caso de morte do cessionário antes do exercício da opção, a opção do transferido será transferível por vontade e testamento do beneficiário ou pelas leis de descida e distribuição. 27. Exceto conforme modificado pelo disposto nos parágrafos 24 a 26, todos os termos aplicáveis ​​aos exercícios de opção pelos Participantes são aplicáveis ​​aos exercícios por parte dos transferidos. O administrador do Plano pode criar e publicar regras adicionais aplicáveis ​​a exercícios por parte de pessoas transferidas que não sejam inconsistentes com essas disposições. Termos e condições da opção de compra de ações de 2011 (janeiro de 2011) Opções de distribuição do beneficiário do IRA herdadas Por que preciso fazer distribuições dos meus planos IRA herdados do IRA herdados não pretendo proteger permanentemente as distribuições do IRA do imposto de renda. Em vez disso, destinam-se a prover a aposentadoria do titular da IRA ou, após sua morte, pelo apoio de seus beneficiários. Como resultado, o IRS estabeleceu as regras de distribuição do IRA para que os investimentos sejam reduzidos ao longo dos vencimentos do IRA ou para as expectativas de vida dos beneficiários. Essas regras são conhecidas como distribuições mínimas exigidas (RMDs) .160 E se eu perder um RMD de uma IRA160 herdada Se um beneficiário do IRA não aceitar um RMD no prazo aplicável, o beneficiário estará sujeito a uma multa de 50? foi retirado. Se um dos cônjuges é o único beneficiário de um IRA herdado e eles perdem um RMD, geralmente há uma conseqüência adicional. Se isso ocorrer, o IRA deixa de ser um IRA beneficiário e é agora considerado como o cônjuge sobrevivente possui IRA.160 Que tipos de fatores são considerados para determinar as alternativas de distribuição disponíveis para os beneficiários do IRA herdado após a morte de um IRA Muitos fatores podem afetar quais opções de distribuição estão disponíveis para um beneficiário do IRA após a morte do titular do IRA, no entanto, há três fatores principais que devem ser considerados: 160 3 IRA Inherited Primary Fatores idade de 160 o titular do IRA no momento de sua posse. Relação de beneficiário de morte com o titular do IRA falecido160 Se o beneficiário em questão era ou não o único beneficiário do IRA160 Regras do IRA herdadas Regra de cinco anos: 160 De acordo com a regra de 5 anos, o beneficiário de um IRA herdado pode geralmente receber distribuições em qualquer quantia a qualquer momento. Tenha em mente que o beneficiário deve esgotar totalmente sua parte do IRA até o final do ano que contém o quinto aniversário da morte dos titulares do IRA.160 Com uma IRA herdada, o que faz para recalcular ou não recalcular minha expectativa de vida significa160 Os regulamentos fiscais que regem as distribuições herdadas do IRA fornecem dois métodos básicos para determinar seus fatores de expectativa de vida. Esses métodos são conhecidos como recálculo e não recálculo.160 Ao analisar o método de recálculo, um titular de IRA procura uma tabela de expectativa de vida usada para calcular as distribuições mínimas exigidas. Esta tabela de expectativa de vida é fornecida pelo IRS e pode ser encontrada em seu site. Por outro lado, o fator de expectativa de vida no método de não recálculo é pesquisado na tabela de expectativa de vida para o primeiro ano de distribuição, assim como quando uma pessoa usa o método de recálculo. No entanto, nos anos seguintes, um ano é subtraído da expectativa de vida original para cada ano que se inicia desde o primeiro ano de distribuição do beneficiário, em vez de retornar à tabela a cada ano. Tenha sempre em mente que a expectativa de vida dos beneficiários que não são cônjuges deve sempre ser determinada usando o método de não recálculo. Pagamentos da Expectativa de Vida: 160 Sob essa opção, um beneficiário do IRA deve começar a receber a renda com base em sua expectativa de vida até o final do ano seguinte ao da morte do titular do IRA. Os beneficiários do cônjuge podem esperar até 31 de dezembro do ano em que o titular falecido do IRA teria completado 70 anos para começar a receber distribuições sob essa regra.160 Quais opções herdadas de distribuição do IRA estão disponíveis quando um patrimônio degradado é nomeado como beneficiário do IRA160 As opções para distribuições disponíveis para uma propriedade como o beneficiário de uma IRA herdada variam dependendo se o titular da IRA morreu ou não antes da data de início exigida. Se o titular do IRA tiver morrido antes da data de início exigida, os ativos do IRA poderão ser pagos à propriedade usando a regra de cinco anos. Se o titular da conta falecer em ou após a data de início exigida, a propriedade pode receber distribuições sobre a expectativa de vida remanescente do titular do IRA falecido.160 Os pontos de vista e opiniões aqui expressas são as opiniões e opiniões do autor e não refletem necessariamente aqueles de The NASDAQ OMX Group, Inc. Informações legais importantes sobre o email que você enviará. Ao usar este serviço, você concorda em inserir seu endereço de e-mail real e enviá-lo apenas para pessoas que você conhece. É uma violação da lei em algumas jurisdições se identificar falsamente em um email. Todas as informações que você fornecer serão usadas pela Fidelity exclusivamente para o propósito de enviar o email em seu nome. A linha de assunto do email que você enviar será Fidelity: Seu email foi enviado. Investimentos em Fundos Mútuos e Fundos Mútuos - Fidelity Investments Clicar em um link abrirá uma nova janela. Seis erros do plano de ações do funcionário para evitar Compreender as implicações fiscais e as regras do seu plano estão entre as chaves para o sucesso. Opções de compra de ações e programas de compra de ações por funcionários podem ser boas oportunidades para ajudar a construir riqueza financeira em potencial. Quando gerenciados adequadamente, esses benefícios podem ajudar a pagar futuras despesas da faculdade, aposentadoria ou mesmo uma casa de férias. Mas muitos investidores se atrapalham, não prestam atenção a datas críticas e administram de maneira desordenada suas doações de opções de ações de funcionários. Em última análise, eles perdem muitos benefícios que esses planos de opções de ações podem oferecer. Para ajudar a maximizar seus benefícios de opções de ações, evite cometer esses seis erros comuns: Permitir que as opções de ações in-the-money expirem Uma concessão de opções de ações oferece uma oportunidade de comprar um número predeterminado de ações da empresa de seu empregador - preço estabelecido, conhecido como exercício ou preço de exercício. Normalmente, há um período de vesting que varia de um a quatro anos, e você pode ter até 10 anos para exercer suas opções de compra de ações. Uma opção de ações é considerada no dinheiro quando está sendo negociada acima do preço de exercício original. Digamos, hipoteticamente, que você tenha a opção de comprar 1.000 ações de seus funcionários com 25 ações. Se a ação estiver atualmente sendo negociada a 50 por ação, suas opções seriam 25 por ação no dinheiro. Se você os exercitou e vendeu imediatamente as ações a 50, você teria um lucro antes de impostos de 25.000. Você pode ser tentado a atrasar o exercício o maior tempo possível, na esperança de que o preço das ações da empresa continue a subir. Atrasar permitirá que você adie qualquer impacto fiscal da troca, e poderá aumentar os ganhos que você perceberá se exercer e depois vender as ações. Mas as concessões de opções de ações são uma proposta de uso ou perda, o que significa que você deve exercitar suas opções antes do final do período de expiração. Se você não agir a tempo, perde a oportunidade de exercer a opção e comprar a ação ao preço de exercício. Quando isso acontece, você pode acabar deixando dinheiro na mesa, sem recurso. Em alguns casos, as opções dentro do dinheiro expiram sem valor porque os funcionários simplesmente esquecem o prazo. Em outros casos, os funcionários podem planejar se exercitar no último dia possível, mas podem se distrair e, portanto, deixar de tomar as medidas necessárias. Pergunte-se quanto valor extra você pode obter, esperando até o último segundo para exercer o seu prêmio, e determinar se isso vale o risco de deixar o prêmio vencer sem valor, diz Carl Stegman, vice-presidente sênior da Fidelity Stock Plan Services. Considere estes fatores ao escolher o momento certo para exercer suas opções de ações: Quais são suas expectativas para o preço das ações e do mercado de ações em geral Se você acha que o estoque atingiu o pico ou é provável que caia no futuro, considere exercer e vender. Se você acha que pode continuar a subir, talvez queira exercitar e manter o estoque ou adiar o exercício de suas opções. Quanto tempo resta até que a opção de ações expire Se você estiver dentro de 60 dias da expiração, pode ser hora de agir, para evitar o risco de deixar as opções expirarem sem valor. Você estará na mesma faixa de impostos, ou mais alto ou mais baixo, quando estiver pronto para exercitar suas opções? Impostos têm o potencial de consumir suas devoluções, então você pode querer exercitar e vender quando estiver na faixa de imposto mais baixa. possiblethoughhough este é apenas um fator para pesar em sua decisão. Dica: Monitore sua programação de aquisição, mantenha suas informações de contato atualizadas e responda a quaisquer lembretes que você receber de seu empregador ou administrador do plano de ações. Não entender as conseqüências tributárias das ISOs Existem dois tipos de concessões de opções de ações: opções de ações de incentivo (ISOs) e opções de ações não qualificadas (NSOs). Quando você recebe uma concessão da ISO, não há nenhum efeito fiscal imediato e você não precisa pagar impostos de renda regulares quando você exerce suas opções, embora o valor do desconto que seu empregador forneceu e o ganho possa estar sujeito a imposto mínimo alternativo. No entanto, quando você vender ações da ação, você será obrigado a pagar impostos sobre ganhos de capital, assumindo que você vendeu as ações a um preço superior ao seu preço de exercício. Você deve manter suas ações pelo menos um ano a partir da data do exercício e dois anos a partir da data da concessão para se qualificar para a taxa de ganhos de capital de longo prazo. Se você vender ações da ISO antes do período de manutenção exigido, isso é conhecido como uma disposição desqualificante. Nesse caso, a diferença entre o valor justo de mercado da ação no exercício (o preço de exercício) e o preço de concessão ou o valor total do ganho na venda, se menos for taxado como renda ordinária, e qualquer ganho restante é tributado como um ganho de capital. Para a maioria das pessoas, sua alíquota de imposto de renda comum é mais alta do que a taxa de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo. Embora os impostos sejam importantes, eles não devem ser sua única consideração. Você também precisa considerar o risco de que o preço das ações da sua empresa diminua em relação ao seu nível atual. Esteja ciente de sua situação fiscal, mas também entender onde você está no mercado, porque também há riscos para continuar a manter as ações, diz Stegman. Saber quais ações estão qualificadas para tratamento tributário especial, quais são os períodos de manutenção e transacionar adequadamente. Dica: Consulte um consultor tributário antes de exercer as opções ou vender ações da empresa adquiridas por meio de um plano de remuneração em ações. Não saber regras de plano de ações quando você sair da empresa Quando você deixa seu empregador, seja devido a um novo emprego, uma demissão ou aposentadoria, é importante não deixar suas concessões de opções de ações para trás. De acordo com a maioria das regras do plano de ações das empresas, você não terá mais de 90 dias para exercitar quaisquer concessões de opções de ações existentes. Embora você possa receber um pacote de indenização que dura seis meses ou mais, não confunda os termos desse pacote com a data de vencimento de suas concessões de opções de ações. Se a sua empresa for adquirida por um concorrente ou se fundir com outra empresa, sua aquisição poderá ser acelerada. Em alguns casos, você pode ter a oportunidade de imediatamente exercer suas opções. No entanto, certifique-se de verificar os termos da fusão ou aquisição antes de agir. Descubra se as opções que você possui nas ações da sua empresa atual serão convertidas em opções para adquirir ações na nova empresa. Dica: entre em contato com o RH para obter detalhes sobre suas concessões de opções de ações antes de sair do seu empregador ou se sua empresa se fundir com outra empresa. Concentrando muito do seu patrimônio em ações da empresa Obter remuneração na forma de ações da empresa ou opções para comprar ações da empresa pode ser altamente lucrativo, especialmente quando se trabalha para uma empresa cujo preço das ações está em alta há muito tempo. Ao mesmo tempo, você deve considerar se você tem muito de sua riqueza pessoal vinculada a uma única ação. Por que existem dois motivos principais. Do ponto de vista do investimento, ter seus investimentos altamente concentrados em uma única ação, em vez de em uma carteira diversificada, expõe o excesso de volatilidade, com base nessa única empresa. Além disso, quando essa empresa também é seu empregador, seu bem-estar financeiro já está altamente concentrado nas fortunas dessa empresa, na forma de seu trabalho, seu salário, seus benefícios e, possivelmente, até mesmo sua poupança para a aposentadoria. A história também está repleta de empresas que anteriormente eram grandes empresas que mais tarde se tornaram insolventes. Quando a Enron entrou com pedido de concordata em 1999, mais de 1 bilhão em poupança para aposentadoria de funcionários evaporou no ar. Mais recentemente, os funcionários do Lehman Brothers compartilharam um destino semelhante. Considere, também, que a renda do seu empregador paga suas contas mensais não-discrecionárias e seu seguro de saúde. Se a fortuna de sua empresa piorar, você pode se encontrar sem emprego, sem seguro de saúde e sem ninho de ovos. O estoque de um plano de ações é geralmente um grande componente da remuneração anual de um empregado, por isso é fácil tornar-se excessivamente concentrado nas ações de seus empregadores, diz Stegman. Mas você precisa dar um passo para trás, considerar como esses benefícios se encaixam em seus objetivos financeiros de longo prazo, como poupança universitária, aposentadoria ou uma casa de férias, e desenvolver um plano para diversificar de acordo. Dica: consulte um consultor financeiro para garantir que seus investimentos sejam apropriadamente diversificados. Ignorando o plano de compra de ações de funcionários da empresa Os ESPPs (Employee Stock Purchase Plans) permitem que você compre ações de seu empregador, geralmente com desconto do valor de mercado atual das ações. Esses descontos geralmente variam de 5 a 15. Muitos planos também oferecem uma opção de lookback, que permite comprar o estoque com base no preço no primeiro ou no último dia do período da oferta, o que for menor. Se sua empresa oferecer um desconto de 15 e o estoque subisse 5 durante o período, você poderia comprar o estoque com um desconto de 20, já um saudável ganho antes de impostos. Infelizmente, alguns funcionários não aproveitam o ESPP da empresa. Se não estiver participando, você pode querer dar uma segunda olhada no seu ESPP. Funcionários de nível de entrada, muitas vezes optam por sair do seu ESPP, observa Stegman. Mas à medida que se tornam mais estabelecidos em suas carreiras e mais financeiramente seguros, eles devem reconsiderar seu ESPP. Dependendo do desconto que sua empresa oferece, você pode estar passando a oportunidade de comprar ações da sua empresa com um desconto significativo. Dica: olhe para a sua atual estratégia de poupança, incluindo fundos de emergência e poupanças de aposentadoria, e considere colocar algumas de suas economias em um ESPP. Você pode usar futuros aumentos para financiar o plano sem afetar seu estilo de vida. Deixar de atualizar suas informações sobre beneficiários Poucas pessoas gostam de pensar sobre isso, mas é importante manter suas designações de beneficiários atualizadas. Como com o seu plano 401 (k) ou qualquer IRA que você possui, o formulário de designação do beneficiário permite que você determine quem receberá seus bens quando morrer fora de sua vontade. É importante notar, no entanto, que se o falecido não fez nenhuma designação de beneficiário, sob a maioria das regras do plano, o executor (ou administrador) irá, de fato, tratar a compensação de capital como um ativo do patrimônio falido. Cada vez que você recebe um prêmio de equidade, seu empregador pedirá que você preencha um formulário de beneficiário. Muitas bolsas variam de três a dez anos, período em que muitos fatores podem mudar em sua vida. Por exemplo, se você era solteiro quando recebeu uma concessão de opção, você pode ter nomeado um irmão como beneficiário. Mas, cinco anos depois, você pode ser casado e ter filhos, caso em que você provavelmente desejaria mudar seus beneficiários para seu cônjuge e / ou filhos. O mesmo vale se você fosse casado e se divorciasse, ou se divorciasse e se casasse novamente. É importante sempre atualizar seus beneficiários. Dica: Revise seus beneficiários para seus prêmios de equidade, bem como suas contas de aposentadoria em uma base anual. Saber mais